연말정산 때 놓치기 쉬운 항목 총정리

연말정산은 ‘13월의 월급’이 될 수도 있고, 반대로 ‘세금폭탄’이 될 수도 있습니다. 문제는 정확히 아는 사람만 환급을 받고, 모르는 사람은 그대로 손해를 본다는 것입니다.

 

이 글에서는 2025년 기준으로 직장인들이 가장 자주 놓치는 연말정산 공제 항목 9가지를 정리했습니다. 올해 연말정산에서 절대 빠뜨리지 마세요.

1. 신용카드 외 사용분 공제 누락

체크카드, 현금영수증, 제로페이 등은 신용카드보다 공제율이 높습니다. 또한 전통시장, 대중교통 이용 금액은 별도 항목으로 최대 100만 원까지 추가 공제됩니다.

 

신용카드 외 결제수단

을 전략적으로 더 많이 써야 실질 공제 효과가 큽니다.

2. 월세 세액공제 누락

총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주는 월세 750만 원 한도 내에서 12~15% 세액공제가 가능합니다. 하지만 계좌이체·전입신고·임대차계약서 사본 제출이 누락되면 공제 불가입니다.

 

미리 전입신고를 완료하고, 월세 이체 계좌도 통일해두는 것이 중요합니다.

3. 연금저축/IRP 납입액 공제 누락

IRP와 연금저축 납입액은 연간 최대 700만 원까지 공제 가능하지만,

금융기관 자동이체만 해놓고 연말정산 간소화에서 수동으로 추가하지 않아 누락되는 경우

가 많습니다.

 

홈택스 간소화자료에서 ‘연금저축’ 항목이 제대로 반영됐는지 반드시 확인하세요.

4. 부양가족 등록 누락

소득이 없는 부모님, 배우자, 자녀가 있는 경우 부양가족 등록을 통해 소득공제를 받을 수 있습니다. 단, 연 소득이 100만 원 이하일 경우만 가능하며, 중복공제 금지 규정을 주의해야 합니다.

5. 실손보험금 수령 시 의료비 공제 중복

의료비 세액공제는 본인부담분만 공제 가능합니다. 즉, 실손보험으로 환급받은 병원비는 공제 대상에서 제외해야 하며, 이를 누락할 경우 국세청에서 추징될 수 있습니다.

 

실손보험금 수령내역은 보험사에 문의하거나 간소화자료에서 확인 가능합니다.

6. 교육비 공제 대상 착오

학원비는 초·중·고 자녀만 해당되며, 성인의 자격증·온라인 강의는 공제 대상이 아닙니다. 단, 장애인 특수교육비는 나이에 상관없이 공제 가능하므로 확인이 필요합니다.

7. 중소기업 취업 청년 소득세 감면 신청 누락

중소기업에 재직 중인 만 15~34세 청년은 소득세 5년간 90% 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 하지만 감면신청서를 회사에 제출하지 않거나, 연말정산 때 따로 반영하지 않아 혜택을 못 받는 경우가 많습니다.

 

회사에 반드시 감면 대상 여부 확인을 요청하고, 홈택스 연말정산 시 확인란 체크 필요합니다.

8. 기부금 공제 자료 누락

기부금은 정치후원금, 종교단체, 사회복지단체 등 다양한 공제 항목이 있으며,

지정기부금 단체인지 여부

와 지출 내역이 홈택스 간소화에 반영됐는지 반드시 확인해야 합니다.

 

간소화에 없는 기부금은 기부금 영수증 직접 제출로 공제 가능합니다.

9. 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 누락

집을 보유하고 있으면서 장기 주택담보대출을 갚고 있는 경우, 이자 상환액의 일부를 소득공제로 받을 수 있습니다. 단, 주택 가격, 대출 조건, 보유 기간 등 복잡한 조건이 있어 매년 확인이 필요합니다.

보너스: 2025년부터 달라진 연말정산 제도

• 청년도약계좌 납입액 소득공제 신설: 연간 240만 원 한도
• 전세자금 대출 원리금 상환액 공제 확대: 최대 400만 원까지 공제
• 의료비 간소화 자료 확대: 한의원·약국 자료까지 자동 반영

결론: 연말정산은 ‘정보 전쟁’입니다

연말정산을 제대로 준비하면 수십만 원에서 많게는 수백만 원까지 환급을 받을 수 있습니다. 하지만 복잡한 항목과 조건을 놓치면 그대로 손해로 이어지죠.

 

위에 소개한 항목들을 올해 연말정산 전에 미리 점검하고,

국세청 홈택스 간소화 자료만 믿지 말고 수동 검토

도 꼭 병행하시기 바랍니다.

 

📌 참고 사이트:
- 국세청 홈택스 - 연말정산 간소화
- 국세청 - 연말정산 안내
- 금융감독원 - 세테크 가이드